为推进审计整改工作落到实处，见到实效，宁夏交通运输厅执法监督局石嘴山分局于近期召开审计整改约谈暨2023年预算执行工作推进会，要求紧扣“查漏洞、整流程、学制度、重培训”四个内容，从严从实推进审计工作大整改。

　　查漏洞，补资料，保障会计资料完整性。一是根据提出的审计意见，结合具体支出事项，对缺少附件资料的报销补充完善，并予以情况说明，形成完整的原始单据及附件材料。同时，以此次审计检查为契机，对2022年以来的原始单据进行全面的梳理自查，进一步提高原始单据的完整性，提高会计信息质量。二是根据发票信息重新填写资产卡片信息，并补齐不动产入账产权手续及车辆调拨手续。

　　整流程，强监管，确保合同条款规范性。通过强化有力措施，全面提升合同全过程、动态监管，有效防范合同法律风险。一是加强事前审核，草拟的合同文本依次交由法制科、财务人员及承办部门的分管领导对合同条款进行审核，确保合同条款签署符合权利义务对等原则。依据审核无误的合同草稿，线上线下同步开启合同流程，确保线上合同审核时间与线下合同授权委托时间相衔接。二是紧盯执行过程，合同承办部门严格落实合同履行情况，根据合同条款约定的支付条件履行合同，对发现违反合同事件的，及时研究对策方案，以保证单位权益最大化。

　　学制度，强管理，加强制度执行有效性。一是按照区局统一的内部控制管理制度，石嘴山分局通过党委会议研究，根据支出限额标准及职务严格规范了事前申请流程及报销流程，事前纸质申请经分管领导同意后方可执行。二是通过每周五业务课堂，组织全分局工作人员学习修订后的内控制度及内控报销流程，提高了审批规范性，加强了制度执行有效性。

　　重培训，强能力，提升财务人员专业性。在日常工作中加强对财务人员的业务培训，积极参与交通厅及区局举办的各类培训活动，有效提升财务人员的职业素养和专业水平。立足业务具体情况，准确真实地进行账务处理。加强财务审核，牢牢把好财务关，补齐短板，提高会计信息有效性，真实准确反映会计信息质量。（石嘴山分局 于佳丽　胡睿）